陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險影響因素及控制研究（陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險影響因素及控制研究）

基本信息

書名：陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險影響因素及控制研究

作者：張?jiān)蒲?著

ISBN： 978-7-5049-7811-0

版次： 1-1 開本：異16開

裝幀：平 出版日期： 2015-06-01

字?jǐn)?shù)： 220 千字 頁數(shù)： 199

定價： ￥ 38.00 元

出版背景

農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展進(jìn)程離不開農(nóng)村金融的有效支持。作為農(nóng)村金融的供給主體，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險狀況及控制能力，不僅影響到信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)增長潛力和盈利能力，是決定機(jī)構(gòu)未來發(fā)展的核心競爭力，而且關(guān)系到農(nóng)村金融的供給能力和意愿，影響農(nóng)村金融的支農(nóng)力度。本書以陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險影響因素及控制為研究對象，運(yùn)用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、農(nóng)村金融和一個風(fēng)險管理等理論，構(gòu)建了包含農(nóng)戶信貸違約、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、外部影響因素等三個層面的總體分析框架，選擇宏觀風(fēng)險研究視角，結(jié)合第一手實(shí)證數(shù)據(jù)和統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，采用描述性統(tǒng)計分析、方差分析、Logit二元回歸模型、面板數(shù)據(jù)隨機(jī)效應(yīng)模型、層次分析法（AHP）和模糊綜合評價法，分析陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制客體？農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險的影響因素，評價陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系各要素的影響作用及其完善程度，分析外部環(huán)境對陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的影響作用，為全面掌握陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的影響因素及影響程度進(jìn)行基礎(chǔ)研究，力圖為提高陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制能力提供可操作性的對策建議。

本書除緒論部分之外，共包括了六個部分的基本內(nèi)容。

緒論主要闡述選題的背景、研究意義和國內(nèi)外研究現(xiàn)狀?！叭r(nóng)”問題是我國構(gòu)建和諧社會和建成小康社會的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其嚴(yán)峻性和緊迫性已成為社會各界的普遍共識。在工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化深入發(fā)展中同步推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，是當(dāng)前和今后一段時期的一項(xiàng)重大任務(wù)。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展進(jìn)程中，無論是提升農(nóng)業(yè)的綜合生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型升級，抑或是完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，推動農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)聯(lián)動發(fā)展，實(shí)現(xiàn)多環(huán)節(jié)增收，都離不開農(nóng)村金融的有效支持。分析和研究農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險影響因素及控制問題，對于實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展，緩解農(nóng)村金融市場的供給型金融抑制和推進(jìn)農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)良性互動具有重要意義。

第一章闡述農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的相關(guān)理論。在概念界定的基礎(chǔ)上，運(yùn)用相關(guān)理論分析農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的要素，將農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險視為由農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險、信貸風(fēng)險內(nèi)控體系和外部環(huán)境三方面共同作用的結(jié)果，基于這些要素分析，構(gòu)建了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的理論模型，為后續(xù)研究提供理論基礎(chǔ)。

第二章介紹我國農(nóng)村金融體系的發(fā)展歷程及其現(xiàn)狀，然后分析陜西省農(nóng)村金融體系的發(fā)展現(xiàn)狀，并分析農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險，為進(jìn)一步研究陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險打下基礎(chǔ)。

第三章的主要內(nèi)容是陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制歷程、現(xiàn)狀及存在問題。從陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險管理的發(fā)展歷程入手，闡述了當(dāng)前陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制現(xiàn)狀及其存在的問題與挑戰(zhàn)。

第四章主要論述陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款農(nóng)戶違約風(fēng)險的影響因素。以陜西373個農(nóng)戶調(diào)研數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用Logit二元回歸模型，在現(xiàn)有研究基礎(chǔ)上將農(nóng)戶家庭經(jīng)營結(jié)構(gòu)、農(nóng)戶還款的主觀努力程度、間接反映違約成本的農(nóng)戶認(rèn)知等因素納入指標(biāo)體系，實(shí)證分析了戶主基本特征、家庭特征、貸款性狀和信貸認(rèn)知等因素對農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險的影響作用，發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶文化程度、打工人數(shù)、家庭收入、是否種糧戶和是否有借款、貸款金額及貸款方式、農(nóng)戶的主觀努力程度對農(nóng)戶信貸違約率具有顯著的影響，說明農(nóng)戶家庭經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以及信貸產(chǎn)品設(shè)計等因素是決定農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險的關(guān)鍵，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)可以據(jù)此完善農(nóng)戶信用評級，形成更好的客戶信貸風(fēng)險防控策略。也證明Logit模型能較好地識別農(nóng)戶信用風(fēng)險，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)可以借助該模型評估農(nóng)戶信用，克服信貸決策的隨意性。此外，通過農(nóng)戶信貸違約原因的差異性分析，發(fā)現(xiàn)戶主年齡及文化程度、家庭收入和結(jié)構(gòu)、貸款性狀以及非正規(guī)借款情況等不同特征的農(nóng)戶在生產(chǎn)性原因違約、生活性原因違約和惡意違約方面存在顯著差異，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該有差別地扶持農(nóng)戶提高信貸資金的使用效率。

第五章評價陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的內(nèi)控體系。運(yùn)用陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)縣級聯(lián)社負(fù)責(zé)人對所在機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系的調(diào)研數(shù)據(jù)，通過構(gòu)建包含4個一級指標(biāo)和21個二級指標(biāo)的層次結(jié)構(gòu)模型，分析陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系各要素的影響作用，并對其完善程度進(jìn)行模糊綜合評價。結(jié)果顯示，法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理部職能等指標(biāo)在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控體系中發(fā)揮著重要的影響作用?，F(xiàn)階段陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系的完善程度為中等偏上水平（5.70分，總分為10分），說明存在較大的提升空間。其中制度控制要素完善程度的評價最高（6.06分），其次為技術(shù)控制要素（5.64分）和組織控制要素（5.57分），過程控制要素完善程度的評價最低（5.52分），說明陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控制度相對健全，而全程風(fēng)險控制理念尚未良好地滲透于陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制實(shí)踐。此外，各要素完善程度評價得分的差異不大，陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取全面風(fēng)險管理優(yōu)化方案，整體推進(jìn)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)。

第六章主要論述陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的外部影響因素。運(yùn)用面板數(shù)據(jù)隨機(jī)效應(yīng)的變截距回歸模型，以2006~2010年陜西省104個縣域農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)數(shù)據(jù)為例，從農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平、政府對農(nóng)業(yè)的重視程度、地方政府干預(yù)和農(nóng)村金融市場的發(fā)育程度等方面研究了外部環(huán)境對陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的影響作用，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村居民人均純收入、財政支農(nóng)和農(nóng)業(yè)貸款市場份額提高，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款率顯著下降；地方政府財政赤字越大，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款率越高。

第七章提出陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的政策建議與對策。分別從提高農(nóng)戶信貸資金使用效率、降低農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險；構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，完善信貸風(fēng)險內(nèi)部控制；優(yōu)化信貸風(fēng)險控制外部環(huán)境三個方面提出陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的對策建議。

本書在以下四個方面有所創(chuàng)新：

第一，提出了基于信貸風(fēng)險控制主體、客體和外部環(huán)境三個層面的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的宏觀分析視角，認(rèn)為陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險是由農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險、信貸風(fēng)險內(nèi)控體系及其外部環(huán)境三因素共同作用的結(jié)果，與同類研究相比，其綜合性和全面性更為符合陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制的實(shí)際，研究角度具有獨(dú)特性。

第二，將農(nóng)戶家庭經(jīng)營結(jié)構(gòu)、農(nóng)戶還款的主觀努力程度、間接反映違約成本的農(nóng)戶認(rèn)知等因素納入指標(biāo)體系，應(yīng)用logit模型分析了農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險的影響因素，并通過不同特征農(nóng)戶信貸違約原因的比較分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的結(jié)構(gòu)性差異對信貸違約率有顯著影響，以發(fā)展本土經(jīng)營為主農(nóng)戶的違約率低于以打工收入為主的農(nóng)戶，只有種糧收入而無其他收入來源的種糧戶違約率較高，特色種養(yǎng)殖與經(jīng)商風(fēng)險較大，投資失敗導(dǎo)致的違約率很高，不同特征農(nóng)戶在生產(chǎn)性原因違約、生活性原因違約和惡意違約方面存在顯著差異。這些發(fā)現(xiàn)為提高信用風(fēng)險測度有效性，防范農(nóng)戶信貸違約風(fēng)險提供了較為全面的判斷依據(jù)。

第三，構(gòu)建了包含四要素（組織、制度、過程和技術(shù)）、21項(xiàng)指標(biāo)的評價體系，應(yīng)用層次分析法（AHP）和模糊綜合評價法對陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系各要素的影響作用及其完善程度進(jìn)行了客觀評價，結(jié)果顯示公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理部職能等因素在信貸風(fēng)險內(nèi)控中發(fā)揮重要的影響作用，陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系總體完善程度為中等偏上水平，存在較大的提升空間，其中，內(nèi)控制度相對健全，但全程風(fēng)險控制理念尚未良好地滲透于風(fēng)險控制實(shí)踐。評價結(jié)果較為準(zhǔn)確地揭示了陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系的基本狀況，避免了定性分析和經(jīng)驗(yàn)判斷的主觀性，為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)提供了依據(jù)。

第四，應(yīng)用面板數(shù)據(jù)隨機(jī)效應(yīng)模型測度了外部環(huán)境對陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險的影響作用，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財政支農(nóng)力度對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制具有正向影響；地方政府對金融資源配置的干預(yù)已經(jīng)對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生影響，但目前尚未構(gòu)成巨大威脅；農(nóng)村金融市場競爭尚未顯示出對提高陜西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險控制能力的激勵作用，這些結(jié)論可以為優(yōu)化陜西農(nóng)村金融生態(tài)提供參考。